很多华人对美国报税，仍停留在一个旧观念：“只要我没主动申报，IRS不一定知道。”
但事实上，美国税务系统这几年正在发生一场非常大的变化。那就是：
IRS越来越看得到你！
从银行、支付平台、电商平台，到虚拟货币交易所，美国税务系统正在全面数字化。
过去很多“看不见”的收入，未来都会自动进入IRS系统。尤其2025～2026年开始，几个新税表正式上线后，很多人会第一次发现：原来自己的交易记录，早就已经同步给IRS了。
一、美国税务系统正在变得越来越透明
以前很多人对税务的理解是“有没有被抽查（Audit）。”但现在真正的变化是：IRS已经开始从“人工抽查逻辑”，转向“系统比对逻辑”。
什么意思？简单说，不是IRS主动查你。而是系统已经先知道你有没有收入。未来越来越多收入来源，都会自动留下数据轨迹。比如：虚拟货币交易、Amazon电商收入、eBay转卖收入、第三方支付平台以及副业接案收入等等，很多过去“比较灰色”的收入，现在正在全面透明化。
二、虚拟货币交易进入更透明的申报时代
这次最受关注的新变化之一，就是：1099-DA（Digital Asset）。这是IRS针对数字资产推出的新税表。适用于：
• Bitcoin（比特币）
• Cryptocurrency（虚拟货币）
• Digital Assets（数字资产）
很多华人最大的误区是： “我没把钱提回银行，就不用报税。”
但事实上，美国税法里很多“交易动作”本身，就已经可能构成应税事件（Taxable Event）。
尤其是：币币转换、获利卖出、Staking收益以及某些平台奖励都有可能涉及税务申报问题。
未来交易平台会：
✅同时发给你
✅同时同步给IRS
也就是说，IRS未来看到的，不只是“你有没有提现”，还知道你这一年到底交易了什么。
三、很多人以为只是副业，其实早已进入税务系统
还有一个影响较大的变化，是1099-K。这张税表针对的是平台型收入。
例如：Amazon、eBay、第三方交易平台、网络销售、电商副业、代购转卖等
很多人以前会觉得：“我只是兼职卖东西，不算正式收入。”但现在的问题是平台已经开始帮IRS记录。只要未来同时符合下面两个条件：
✅年交易金额超过$20,000
✅年交易次数超过200次
平台就必须发1099-K。而且不是只发给你，IRS也会同步收到。这代表过去很多华人习惯的：小规模网拍、现金副业、转卖收入、平台代购等，未来都会越来越难“低可见度”。
更重要的是，还不只是补税。更多人未来会开始遇到：
• 收入分类问题
• 税务结构问题
• 自雇税（Self-employment Tax）问题
四、税务优惠开始更强调“可验证”“可系统记录”
这次还有一个很多人没注意的新方向：1098-VLI（Vehicle Loan Interest）。
简单说，就是可将符合条件新车的贷款利息用于税务抵扣，最高可抵$10,000车贷利息。
但有条件：
1️⃣车辆必须「最终组装于美国」（Final Assembly in the US）
就算不是美国品牌，最后组装工序必须在美国完成。
2️⃣必须填写 VIN Number（车辆识别码）
IRS会透过VIN确认：车辆来源、是否符合资格、是否属于可抵扣车型
这其实透露一个很明显的趋势：
美国未来会越来越鼓励“可追踪、可验证、数字化”的消费与收入。
👉泛宇重要提醒：如果收入超过：个人$100,000；家庭$200,000可能就无法享受部分车贷利息抵扣。
五、从“报税思维”到“财富结构思维”
很多人现在还停留在：“怎么少缴一点税。”但未来真正重要的，其实是如何建立“解释得通”的财富结构。很多高收入家庭、企业主、副业经营者，真正需要的会变成：
• 税务结构规划
• 退休现金流规划
• 财富传承安排
• 企业与个人资产隔离
• 长期合法节税设计
因为未来的美国税务环境，重点不会是：“你有没有被发现。”
而是：
“系统早就已经知道了。”
作者｜官正洋 Mike Kuan
美国注册会计师（CPA）
国际认证理财规划师（CFP®）
美国国税局授权认证注册税务师（EA）
泛宇财经频道特约顾问
⚠️免责声明：本文内容仅供一般信息参考，不构成税务、法律或投资建议。实际申报与抵扣资格，仍需依据个人收入、交易纪录、车辆VIN及IRS最新规定，由专业持牌会计师评估。
